427 miliardi di dollari ogni anno a causa dell'elusione e dell'evasione fiscale

La lotta all’elusione fiscale è diventata una patata bollente politica dalla prima indagine dell’International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) nel novembre 2013, quando è stato rivelato un “chi è chi” di persone ed entità che nascondono beni offshore in 122.000 società gestite da Singapore e le Isole Vergini Britanniche.

Due mesi dopo, il gruppo ha rivelato come l’élite cinese, tra cui diverse persone vicine al presidente Xi Jinping, abbia parcheggiato denaro nei paradisi fiscali offshore. Nello stesso anno, la cosiddetta indagine LuxLeaks dell’ICIJ ha mostrato che multinazionali come Amazon, Apple, IKEA, Pepsi, AIG e Verizon avevano stretto accordi segreti con il governo lussemburghese per evitare di pagare miliardi di dollari di tasse.

Nel 2016, i Panama Papers hanno descritto più di 200.000 entità offshore costituite attraverso lo studio legale Mossack Fonseca. Un anno dopo, i Paradise Papers hanno rivelato fughe di notizie dallo specialista offshore Appleby con sede alle Bermuda.

Nel 2020, i file FinCEN hanno rivelato i dettagli di oltre 200.000 transazioni finanziarie sospette, per un valore di oltre 2 trilioni di dollari (1,72 trilioni di euro).

Circa 35 leader mondiali attuali ed ex sono implicati nell’ultimo scandalo che circonda i paradisi fiscali.

I Pandora Papers sono l’ultima indagine mediatica globale sull’uso dei paradisi fiscali offshore da parte di leader mondiali, uomini d’affari e celebrità per nascondere beni del valore di centinaia di milioni di dollari.

Circa 600 giornalisti hanno analizzato 11,9 milioni di documenti trapelati da 14 società di servizi finanziari per scoprire una vasta gamma di dati che rivelano presunte corruzione, riciclaggio di denaro ed elusione fiscale globale.

Le rivelazioni sono un’ulteriore prova di come il denaro sporco delle dittature e delle democrazie in difficoltà confluisca nelle economie sviluppate e nei paradisi fiscali.

Tra le persone coinvolte: il re di Giordania Abdullah, il primo ministro ceco Andrej Babis, un’ex amante del presidente russo Vladimir Putin, l’ex primo ministro britannico Tony Blair e la cantante Shakira.

Un rapporto di tre gruppi, tra cui il Tax Justice Network con sede nel Regno Unito, ha stimato che i governi di tutto il mondo perdono 427 miliardi di dollari ogni anno a causa dell’elusione e dell’evasione fiscale da parte di aziende e individui facoltosi.

Il rapporto ha rilevato che le multinazionali trasferiscono ogni anno 1,38 trilioni di dollari di profitti nei paradisi fiscali.

L’Unione Europea ha stimato che le più grandi banche europee registrano in media 20 miliardi di euro (23,3 miliardi di dollari) di profitti all’anno nei paradisi fiscali.

La maggior parte dei paesi dell’UE ha approvato un nuovo strumento di trasparenza fiscale a livello di blocco che cerca di garantire che le imprese con un fatturato totale di circa 750 milioni di euro, che operano nell’UE attraverso filiali, debbano rispettare le stesse regole delle società dell’UE.

L’UE tiene anche una lista nera dei paradisi fiscali non cooperativi che viene aggiornata due volte l’anno. Panama, Seychelles, Fiji e Isole Vergini americane sono nella lista. Agli stati dell’UE è stato chiesto di imporre sanzioni ai paesi della lista. L’Osservatorio fiscale dell’UE è stato lanciato a giugno per aiutare nella lotta contro gli “abusi fiscali”.

Tuttavia, molti commentatori hanno avvertito che i governi non stanno ancora facendo abbastanza per reprimere l’elusione fiscale.

Più di 150 indagini sono state avviate in più di 70 paesi a causa del solo scandalo Panama Papers. Diverse figure di alto profilo e organizzatori identificati dall’ICIJ hanno anche intrapreso azioni legali per cercare di cancellare i loro nomi.

Tuttavia, molte delle strutture complicate e opache istituite nei paradisi fiscali non sono illegali, comprese le società di comodo, aziende che esistono solo sulla carta e non svolgono operazioni commerciali quotidiane.

A Roma, il 30 ottobre 2021, Vertice dei Capi di Stato e di Governo dei Paesi appartenenti al G20, passa la tassa minimum tax che corrisponde a un’aliquota del 15% scatterà dal 2023 e interessa oltre 100 tra le più grandi multinazionali del mondo.

Le multinazionali pagheranno la loro giusta quota di tasse indipendentemente dalle giurisdizioni in cui operano e realizzano un profitto. Sono interessati i colossi del web come Google, Facebook, Amazon e Apple. Dovranno pagare un’imposta in ognuno dei paesi in cui sono localizzati i beni e le attività che generano profitti, invece che beneficiare di un fisco agevolato in alcuni paesi.