ANTIRICICLAGGIO 2019 – Le novità introdotte dal D.Lgs. 125/2019

Le principali novità introdotte dal D.Lgs. 125/2019 pubblicato nella G.U. del 26 ottobre 2019.

E’ stato pubblicato nella G.U. 252 del 26.10.2019 il D.Lgs.125/2019 che ha recepito la V Direttiva comunitaria in materia di antiriciclaggio e antiterrorismo.

Le modifiche introdotte entreranno in vigore quindi a far data dal 10.11.2019.

La novella ha introdotto variazioni su molteplici aspetti della articolata disciplina antiriciclaggio e antiterrorismo.

Per quanto di interesse delle categorie imprenditoriali associate a Fimaa si segnalano in particolare due variazioni di rilievo:

1)È stato precisato che il campo di applicazione della disciplina antiriciclaggio e antiterrorismo per gli agenti in affari che svolgono attività in mediazione immobiliare è limitato, nelle ipotesi di intermediazionenella locazione di un bene immobile, alle sole operazioni per le quali il canone mensile è pari o superiore a 10.000 euro(art. 3 n. 5 lett. e) D.Lgs. 231/2007così modificato e integrato).

2)Con riferimento alla limitazione all’uso del contante e dei titoli al portatore sono state modificate le soglie, portandole a Euro 2.000 per il periodo dal 1.7.2020 al 31.12.2021e successivamente ad Euro 1.000 dal 1.1.2022.

E’stata quindi definita per legge la soglia di applicazione della disciplina de quo con riferimento alle intermediazioni nel campo delle locazioni.

Si applicherà pertanto la disciplina in esame, ovvero si dovranno adempiere ai relativi obblighi, soltanto qualora la misura del canone mensile di locazione sia pari o superiore a Euro 10.000.

Sono così superate le diverse interpretazioni succedutesi nel tempo,che avevano generato non poche incertezze.

Quanto alla limitazioneall’uso del contante ricordiamo che sussiste l’obbligo, per i soggetti tenutiall’applicazione della disciplina antiriciclaggio che nell’esercizio delle proprie funzioni o nell’espletamento della propria attività abbiano notizia di infrazioni alle disposizioni che regolano la limitazione dell’uso del contante, di riferirlo entro trenta giorni al Ministero dell’Economia e delle Finanze affinchéquest’ultimo ente adotti i rispettiviprovvedimenti (art. 51 D.Lgs. 231/2017).

La violazione di quest’obbligo di comunicazione è pesantemente sanzionata dall’art. 63 del D.Lgs. 231/2017.

Oltre alledue modifiche sopra evidenziate il nuovo Decreto Legislativo 125 del 4.10.2019 introduce altre variazioni alla preesistente disciplina, che riguardano però aspetti a nostro avviso secondari relativamente alle vostre attività e che quindi vi illustreremo in un approfondimento tecnico che diffonderemo a breve.

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